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内容大纲
注册制，对IPO来说是一个变革的时代，是一个看起来很好但并不完美的时代。
注册制是一个新鲜的事物，尤其是在资本市场不成熟的情况下，更是有很多争议和观点，如何把注册制审核的一些问题说清楚，是一件很困难的事情。所以，本书仍旧是以具体的案例作为研究样本，从每个具体的案例中找出一些共性的东西，从每个案例中发现一些新的变化，同时我们也将这些案例回归到注册制审核的大背景下，以期让大家通过这样的方式，对注册制的理解更具体、准确且有理有据。
我们处在一个变革的时代，学习和思考是我们不辜负这个时代最基本的要求，也是我们能够做到的最基本的一点。作为基层的投行从业者，需要做的并不是批判这个时代，更不是反对这样的变化，而是应该从细节和技术入手，做好一个微观个体能做到的一切。 -
作者介绍
投行小兵，毕业于清华大学法学院。著有《企业上市解决之道》（法律出版社2011年5月出版）、《企业上市解决之道2：案例延伸与对策分析》（法律出版社2012年1月出版）、《上市那些事——与公司上市和上市公司有关》（法律出版社2013年1月出版）、《企业上市解决之道3：案例提炼与审核关注》（法律出版社2013年6月出版）、《投行十年——我在投行的日子》（法律出版社2015年1月出版）、《新三板挂牌解决之道》（法律出版社2015年8月出版）、《新三板实战操作之道》（法律出版社2017年1月出版）、《IPO财务核查解决之道：案例剖析与操作指引》（法律出版社2017年5月出版）、《IN投行：鸡汤没毒放心喝》（法律出版社2018年7月出版）、《IPO财务核查解决之道2：内部控制与案例指引》（（法律出版社2019年5月出版）、《十大行业IPO：审核要点与解决思路》（法律出版社2020年4月出版）。 更多交流和分享 新浪微博：@投行小兵 微信公众号：投行小兵 小兵研究 小兵说了 -
目录
第一部分 商业逻辑的敬畏
第一章 经销模式
第二章 医药、医疗行业的“两票制”
第三章 特殊商业模式
第一节 业务独立性
第二节 客户或供应商的关联关系
第三节 业务模式的创新
第四节 另类商业模式
第二部分 基本规则的尊重
第一章 分拆、红筹、换股
第一节 分拆上市
第二节 境外架构上市
第三节 换股吸收合并
第四节 整体上市的例外
第二章 会计处理
第一节 研发费用
第二节 其他会计处理
第三章 政府投资
第一节 明股实债
第二节 政府投资协议
第四章 与上市公司有关的IPO
第一节 IPO资产来自上市公司
第二节 上市公司参股发行人
第五章 特殊规则的运用
第一节 科创板上市标准
第二节 特殊情形对持续经营能力的影响
第三节 原有规则的突破
第三部分 规范问题的宽容
第一章 股东和实际控制人
第一节 实际控制人
第二节 特殊股东
第三节 增资
第二章 股权激励问题
第三章 对赌协议
第四章 关联交易、同业竞争问题
第一节 关联交易
第二节 同业竞争
第五章 业务模式
第一节 单一客户或供应商依赖
第二节 业务合规
第三节 募投项目
第六章 知识产权问题
第七章 劳动人事问题
第一节 社保和公积金
第二节 人员聘用特殊情形
第八章 财务规范问题
第九章 刑事犯罪
第四部分 信息披露的根基
第一节 信息披露差异
第二节 信息披露细节
第五部分 从业人员的挑战
第一章 收入真实性核查
第一节 经销商及最终销售的核查
第二节 特殊客户类型的核查
第二章 特殊情况的应对
第六部分 注册审核的底线
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