[
-
内容大纲
面对广阔的市场空间、激烈的市场竞争环境，企业唯有不断优化和调整自身的商业模式，才能在竞争中立于不败之地。税务成本是企业经营中不可避免的成本之一，伴随企业从生到死的各个阶段。在市场经济条件下，税务优化安排有其存在的必要性和合理性，有助于提升企业的市场竞争力。合理的税务安排，能使企业以较低的税务成本实现商业目的。但不合法的所谓“税务优化安排”，将可能置企业于巨大的风险当中，甚至给企业带来灭顶之灾。因此，商业决策有必要引入基于合规前提的“税务优化”考量。税务优化的目标，不应一味追求最低税负，而是要在合规和商业可行的前提下实现税务优化。
本书融入了作者对税务优化视野下商业模式设计和创新的认知和经验，总共分为四篇：第一篇概述了税务与商业的关系；第二篇介绍了企业如何在不同的商业决策程序中引入税务优化考量，以降低交易税负；第三篇介绍了纳税人进行跨境投资时，如何进行税务优化安排和如何防范反避税风险；第四篇重点介绍了税务优化的常见认识误区、不合规税务安排的法律风险和法律责任，以及纳税人如何应对税务稽查争议和刑事指控，如何实施法律救济等内容。 -
作者介绍
-
目录
第一篇 税务与商业的关系
第一章 税务与商业的关系：有交易必有税
第一节 商业的本质与商业模式创新
第二节 商业模式设计事关税务问题
第二章 影响税务的三大重要商业因素
第一节 商业组织类型对税务的影响
第二节 商业模式设计对税务的影响
第二节 商业交易结构对税务的影响
第三章 从税务角度设计商业模式的必要性
第一节 税务优化的目标
第二节 税务优化有效性的评价标准
第三节 税务优化的执行原则
第四节 降低税务成本就是降低商业成本
第四章 税务安全与商业传承
第一节 苹果公司的启示：税务优化助力商业模式创新和企业扩张
第二节 避免税务违规是企业基业长青的基础
第二篇 如何进行税务优化，实现商业增长
第五章 商业模式落地与税务优化执行
第一节 企业组织形式与税务优化管理
第二节 持股架构与税务优化管理
第三节 区域性税收优惠与税务优化管理
第四节 税款征收方式与税务优化管理
第五节 主体规模控制与税务优化管理
第六章 不同商业模式下的税务优化管理
第一节 生产模式下的税务优化管理
第二节 销售模式下的税务优化管理
第三节 研发模式下的税务优化管理
第四节 融资型模式下的税务优化管理
第五节 投资型模式下的税务优化管理
第七章 商业整合中的税务优化管理
第一节 商业经营变化与税收冲突
第二节 企业并购中的税务优化管理
第三节 企业合并中的税务优化管理
第四节 企业分立中的税务优化管理
第五节 企业债务重组中的税务优化管理
第八章 商业模式创新与节税空间扩展／ll
第一节 网络货运行业的模式创新与税务突围
第二节 白酒企业消费税规划的“功守道”
第三节 4.6亿元分红安排的税务猜想
第四节 用工方式选择与节税空间再造
第三篇 跨境交易税务优化与反避税
第九章 跨境交易的税务优化管理
第一节 投资架构选择与税务优化管理
第二节 投资回报的税务优化管理
第三节 退出方案选择与税务优化
第四节 “走出去”企业税务优化管理
第五节 红筹架构及税务管理
第十章 跨境投资反避税风险防范
第一节 全球及中国反避税实践
第二节 中国转移定价反避税第一大案
第三节 12亿元税款!境外股权转让被穿透征税
第四节 “受益所有人”反避税案
第五节 非居民个人间接转让股权案
第六节 “走出去”企业反避税案
第四篇 税务优化的边界与法律责任
第十一章 税务优化的边界
第一节 税务优化与税务违法
第二节 “税务优化”认识误区及失败案例
第三节 税务优化服务乱象与整治
第四节 常见税收违法及避税行为法律责任
第十二章 税务稽查案件与法律救济
第一节 郑××偷税稽查案及启示
第二节 郑××偷税案中案及启示
第三节 自然人股权转让偷税案及法律救济
第十三章 涉税刑事案件及法律救济
第一节 某公司逃避缴纳税款案
第二节 利用合规不起诉免于刑事处罚案
第三节 废旧物资回收企业虚开专票案
参考文献
同类热销排行榜
[an error occurred while processing this directive]推荐书目
-
孩子你慢慢来/人生三书 华人世界率性犀利的一枝笔，龙应台独家授权《孩子你慢慢来》20周年经典新版。她的《...
-
时间简史(插图版) 相对论、黑洞、弯曲空间……这些词给我们的感觉是艰深、晦涩、难以理解而且与我们的...
-
本质(精) 改革开放40年，恰如一部四部曲的年代大戏。技术突变、产品迭代、产业升级、资本对接...