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内容大纲
目前，市面上大多数财税书籍面向的都是专业财务人员，内容理解起来相对晦涩。而大多数企业老板迫切需要的是通俗易懂的企业财税知识，能够快速解决他们在工作中遇见的各种实际问题。
为了方便老板更好地理解财税知识，本书在写作风格上以问答形式出现，从企业设立、财税管理、运营实操、纳税筹划、常见误区等几个读者关心的内容入手，对在经营中面临的常见财税问题和风险点进行了充分整理，给出了简单易懂的解决思路和方法。
书中以100个生动有趣的故事进行串联，以点带面，结合实际问题纵深推进。力求做到即查即用，帮助中小企业老板和创业者理解财务知识，并顺利运用到管理工作中。 -
作者介绍
张晰（“晰姐的财务说”） 美国注册管理会计师（CMA）、注册税务师（CTA）、中级会计职称。 曾担任华彬集团财务经理、某知名智能财税企业财务总监。 从事财务工作20年，进入财税行业8年，对会计和税法有较深的研究。 注重理论与实践相结合，服务中小型企业400多家，开展线上线下培训百余场。近几年致力于帮助企业提升财税管理水平，积极倡导企业合规经营。 -
目录
Part 1 企业设立
第1章 赢在注册起跑线
01.一个人创业可以选择的公司类型
02.一人有限责任公司就是个人独资企业吗
03.有限责任公司股东是否可以用劳务出资
04.两个以上的自然人创业，可以设立什么样的企业
05.同一个法定代表人可以注册几家公司
06.注册资本金写多少合适
07.股权比例的“坑”是什么
第2章 了解财税初创常识
08.公司的五个印章分别有什么用
09.银行基本存款账户和一般存款账户的区别
10.小规模纳税人和一般纳税人的区别
11.小规模纳税人和一般纳税人如何选择
12.小型微利企业一定是小规模纳税人吗
13.增值税普通发票和增值税专用发票的区别
14.企业工商年报是什么
15.企业所得税汇算清缴是什么
第3章 企业各类人员的薪酬安排
16.临时工工资属于工资薪金还是劳务报酬
17.年终奖的计税方式是什么
18.退休返聘人员的工资是否需要缴纳个人所得税
19.缴纳社保需要知道哪些事
20.企业聘用残疾人会享受哪些优惠政策
21.灵活用工平台的底层逻辑
Part 2 财税管理
第4章 读懂常用财务报表
22.如何理解常用财务报表
23.如何解读资产负债表
24.如何解读利润表
25.如何解读现金流量表
26.财务报表之间的勾稽关系是什么
27.什么是杜邦分析法
第5章 通晓三大主要税种
28.三大主要税种分别指什么
29.增值税如何计算
30.一般纳税人什么情况下可以选择简易计税方法
31.什么是企业所得税纳税调整
32.小型微利企业税收优惠临界点是什么
33.哪些项目需要代扣代缴个人所得税
34.什么是个人所得税汇算清缴
Part 3 运营实操
第6章 掌握合同订立风险点
35.签署定金合同有哪些注意事项
36.签署买卖合同有哪些注意事项
37.签署借款合同有哪些注意事项
38.签署保证合同有哪些注意事项
39.签署合同有哪些其他注意事项
第7章 了解日常高频财税问题
40.企业可以随意扣除员工的绩效工资吗
41.工资发放的涉税风险有哪些
42.发放差旅津贴需要提供发票吗
43.不开发票就不用申报纳税吗
44.一个人可以同时在两家公司工作吗
45.企业与个人之间的借款涉及哪些税种
46.税负率如何计算
47.0元转让股权需要缴纳个人所得税吗
48.债权可以转为股权吗
49.公司的债务由谁来承担
50.对方公司注销，没有取得发票的款项怎么办
51.餐费能在企业所得税税前扣除吗
52.私车公用有哪些注意事项
53.一般纳税人可以转登记为小规模纳税人吗
54.企业长期向股东借款的风险有哪些
55.股东从企业借款有什么风险
56.个人代开发票可以享受小规模纳税人的税收优惠政策吗
Part 4 纳税筹划
第8章 增值税筹划技巧
57.如何合理拆分业务，享受优惠政策
58.如何计算报价临界点，合理选择供应商
59.如何安排开票时间，合理缴纳税款
60.为什么有些企业要放弃免税权
61.促销方式会影响增值税税额吗
62.业务剥离有什么好处
63.运输方式不同，税收负担也不同吗
64.什么时候购进设备合适
65.简易计税方法可以随便用吗
66.为什么要业务拆分，进行独立核算
67.只有独立的研发项目才能享受增值税优惠政策吗
第9章 企业所得税筹划技巧
68.如何最大限度享受国家税收优惠政策
69.为什么企业要做公益性捐赠
70.甄别业务招待费，合理拓宽抵扣范围
71.企业聘用残疾人是否可以享受加计扣除优惠政策
72.业务招待费是否能转化为业务宣传费
73.亏损企业的亏损可以被转移
74.利息支出不能税前列支吗
第10章 个人所得税筹划技巧
75.改变工资结构，税金算法有何不同
76.企业为员工提供住所，可以少缴个人所得税吗
77.增加合伙人是否可以分摊应纳税所得额
78.个人转让二手车给企业是否免征个人所得税
79.劳务报酬的应纳税所得额是否可扣减20%
80.什么是利用级差降低税率
Part 5 常见误区
第11章 对财税工作常见误区的总结
81.小规模纳税人不能开具增值税专用发票吗
82.小规模纳税人取得增值税专用发票需要退回吗
83.开具和取得的发票税率不一致时，进项税额不可抵扣吗
84.只有增值税专用发票才能抵扣进项税额吗
85.没有发票，相关费用可以入账吗
86.3%的增值税专用发票能按9%或10%抵扣吗
87.固定资产的确认以金额作为标准吗
88.工资未发能否先申报个人所得税
第12章 财税管理必须避开的那些“坑”
89.印花税是每家企业都要缴纳的税种吗
90.公司不经营且未注销的后果是什么
91.员工可以自愿放弃缴纳社保吗
92.工资与社保缴费基数必须一致吗
93.只有高新技术企业才能享受研发费用加计扣除吗
94.公司的钱就是老板的钱吗
95.什么是虚开发票
96.合同对税收有什么影响
97.销售折让和现金折扣的区别是什么
98.混合销售和兼营行为的区别是什么
99.存货过期报废是否要做进项税额转出处理
100.个人抬头的发票能入账吗
附录 关于本书引用相关法律法规的介绍
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