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内容大纲
本书针对每一重要税种，首先，展示税法有关规定、计算方法和账务处理方法；其次，介绍该税种的税务管理规定及相关业务流程；最后，在熟练掌握税法和税务管理知识的基础上，从纳税人身份、税基、税率、优惠政策等诸多角度，对该税种的缴纳进行税务合规计划，助力创造最大经济效益。学用结合，让抽象的税收理论、严谨的税收法律法规，在解决现实税务问题的实践中焕发活力，极大提升学习者主动探究的内驱力。从税务机关和纳税人、管理者和被管理者双重视角进行业务学习，达到真正的知己知彼，快速提升业务能力，加速跨进税务精英的行列。本书的规划设计突破传统思路，充分体现学以致用的特色，适合税务机关工作人员、企事业单位涉税工作者及在校大学生学习使用。
本书将传统的税法、税务管理、税务合规计划课程进行科学整合，既有效避免知识重复，又将涉税知识系统地整合在一起，有利于学生系统掌握涉税知识。理论和实践的合理搭配、学和用的有机结合，体现了学习税法的针对性和实用性。
本书依据最新法律法规编写，展现税收法律法规的最新变化，体现税收改革发展趋势。
本书将税收账务处理、涉税事务申报、纳税活动的税务合规计划、会计记账原理与方法等内容有机结合。 -
作者介绍
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目录
第一章 税务管理基本理论
第一节 税务管理的基本概念
第二节 税务管理的基本原则
第三节 税法的基本概念
第四节 我国税收管理体制概述
第五节 税务合规计划管理概述
第二章 增值税
第一节 增值税的基本概念
第二节 增值税的征税范围
第三节 增值税的纳税人
第四节 增值税的税率与征收率
第五节 一般计税方法下应纳税额的计算
第六节 简易计税方法下应纳税额的计算
第七节 特殊应税交易的税务处理
第八节 进口货物征税及出口货物退(免)税管理
第九节 增值税的税收优惠
第十节 增值税的征收管理实务
第十一节 增值税的税务合规计划
第三章 消费税
第一节 消费税的基本概念
第二节 消费税的纳税人与征税范围
第三节 消费税的税目与税率
第四节 消费税的计税依据
第五节 消费税应纳税额的计算
第六节 消费税的征收管理实务
第七节 消费税的税务合规计划
第四章 关税
第一节 关税的基本概念
第二节 进出口税则
第三节 完税价格与应纳税额的计算
第四节 关税的税收优惠政策
第五节 关税的征收管理实务
第六节 关税的税务合规计划
第五章 土地增值税
第一节 土地增值税的基本概念
第二节 土地增值税应纳税额的计算
第三节 土地增值税的征收管理实务
第四节 土地增值税的税务合规计划
第六章 企业所得税
第一节 企业所得税的基本概念
第二节 应纳税所得额的计算
第三节 资产的税务处理
第四节 企业所得税的税收优惠政策
第五节 企业所得税应纳税额的计算
第六节 企业所得税的征收管理实务
第七节 企业所得税的税务合规计划
第七章 个人所得税
第一节 个人所得税的基本概念
第二节 个人所得税的纳税人与征税范围
第三节 个人所得税的税率
第四节 个人所得税的税收优惠政策
第五节 个人所得税应纳税额的确定
第六节 个人所得税应纳税额的计算
第七节 境外所得的税额扣除
第八节 个人所得税的征收管理实务
第九节 个人所得税的税务合规计划
第八章 其他税种
第一节 城市维护建设税和教育费附加管理实务
第二节 资源税和环境保护税管理实务
第三节 城镇土地使用税和耕地占用税管理实务
第四节 房产税和契税管理实务
第五节 车船税和车辆购置税管理实务
第六节 印花税管理实务
第七节 其他税种的税务合规计划
第九章 税收征收管理
第一节 税收征收管理法概述
第二节 税务日常管理实务
第三节 税款征收管理实务
第四节 税务检查实务
第五节 税收法律责任
第十章 税务行政管理
第一节 税务行政处罚实务
第二节 税务行政复议实务
第三节 税务行政诉讼
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