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内容大纲
纳税筹划不仅涉及复杂的税收法律、法规和政策，还需要结合企业的实际经营情况和个人的财务状况进行综合考量。本教材将理论与实际案例相结合，深入浅出地阐述纳税筹划的基本原理、方法和技巧，帮助读者更好地理解和应用纳税筹划，以实现合法合规地降低税负、提高经济效益的目标。
本教材从纳税筹划的理论基础入手，深入剖析了纳税筹划的内涵，清晰地界定了其与偷税、避税、骗税的区别，为读者树立正确的纳税筹划观念。随后，依次对增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等主要税种的纳税筹划进行了详细阐述，涵盖了针对主要税种纳税人、征税范围、计税依据、税率等多角度的筹划；同时，还对其他税种的纳税筹划进行了全面系统的介绍，为读者提供了更广阔的筹划视野；最后，通过税务案例写作要求及示例，引导读者将理论与实践相结合，提高实际操作能力。 -
作者介绍
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目录
第一章 纳税筹划理论基础
第一节 纳税筹划的内涵
第二节 纳税筹划与偷税、避税、骗税的区别
第三节 纳税筹划的种类
第四节 纳税筹划的原则
第五节 纳税筹划的方法
第六节 纳税筹划的基本步骤
第七节 纳税筹划的风险及其防范
第二章 增值税纳税筹划
第一节 增值税纳税人的筹划
第二节 增值税征税范围的筹划
第三节 增值税销项税额的纳税筹划
第四节 增值税进项税额的纳税筹划
第五节 增值税计税方法选择的纳税筹划
第六节 增值税适用税率和征收率的纳税筹划
第七节 增值税税收优惠的纳税筹划
第八节 增值税出口退税的纳税筹划
第三章 消费税纳税筹划
第一节 消费税纳税筹划的切入点
第二节 消费税计税依据的纳税筹划
第三节 消费税计税环节的纳税筹划
第四节 消费税征税范围的纳税筹划
第五节 消费税适用税率的纳税筹划
第六节 消费税税收优惠纳税筹划
第七节 消费税延期纳税的纳税筹划
第四章 企业所得税的纳税筹划
第一节 企业所得税纳税人的纳税筹划
第二节 企业所得税税率的纳税筹划
第三节 企业所得税扣除项目的纳税筹划
第四节 企业所得税优惠政策的纳税筹划
第五节 企业重组业务中企业所得税纳税筹划
第五章 个人所得税纳税筹划
第一节 个人所得税纳税人的纳税筹划
第二节 个人所得税专项附加扣除的纳税筹划
第三节 个人所得税综合所得项目转化的纳税筹划
第四节 个人所得税年终奖金与薪酬设计中的纳税筹划
第五节 个人所得税专项扣除和企业年金等事项的纳税筹划
第六节 个人所得税纳税筹划的风险防控
第六章 其他税种的纳税筹划
第一节 关税的纳税筹划
第二节 土地增值税的纳税筹划
第三节 房产税的纳税筹划
第四节 契税的纳税筹划
第五节 资源税的纳税筹划
第六节 城市维护建设税的纳税筹划
第七节 印花税的纳税筹划
第八节 车辆购置税的纳税筹划
第九节 车船税的纳税筹划
第十节 城镇土地使用税的纳税筹划
第七章 税务案例写作要求及案例
第一节 税务案例写作要求及体例规范
第二节 税务案例的写作类型及写作大纲
第三节 涉税案例示例
参考文献
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