- 交通事业单位内部控制建设实践
- - 作者：林川泉|责编:张小琴
  - 出版社：江苏大学
  - ISBN：9787568420150
  - 出版日期：2023/11/01
  - 页数：307
- 售价：27.2

内容大纲
本书选取的案例单位为一家大型交通事业单位，其内部控制建设过程也经历了一个从无到有、日趋完善成熟，从不理解到理解、熟悉的过程，内部控制成效在所在地区行业内处于领先水平，研究的角度具有典型性。另外，由于案例单位有别于从事一般事务性管理活动的行政事业单位，有组织实施公路工程建设项目的生产性活动管理职能，因此相关的内部控制建设经验和做法可以借鉴。目前交通事业单位有关内部控制的应用研究较为欠缺，本书在一定程度上可以为现阶段内部控制建设的应用提供有益补充。
本书结合案例研究，并不代表研究结果适用于所有的交通事业单位或其他行业的事业单位，各单位内外部环境不同，以及内部控制要素的客观情况不同，直接套用书中的经验和做法也不一定适合，还需结合本单位实际情况，量身打造适合本单位的内部控制体系。
作者介绍
目录
第一章  交通事业单位内部控制建设理论概述
  第一节  交通事业单位概述
  第二节  事业单位内部控制建设相关理论
第二章  交通事业单位内部控制建设总体思路
  第一节  内部控制建设启动
  第二节  内部控制建设实施
  第三节  内部控制运行与优化
第三章  单位层面内部控制
  第一节  组织架构
  第二节  内部控制工作机制
  第三节  关键岗位控制
  第四节  关键人员控制
  第五节  会计系统控制
  第六节  内部控制信息化系统
第四章  预算业务控制建设
  第一节  预算业务控制概述
  第二节  预算业务控制流程与风险控制
第五章  收入业务控制建设
  第一节  收入业务控制概述
  第二节  收入业务控制流程与风险控制
第六章  支出业务控制建设
  第一节  管理性支出业务控制概述
  第二节  管理性支出业务控制流程与风险控制
  第三节  债务业务控制概述
  第四节  债务业务控制流程与风险控制
第七章  建设项目控制建设
  第一节  建设项目控制概述
  第二节  建设项目控制流程与风险控制
第八章  采购业务控制建设
  第一节  采购业务控制概述
  第二节  采购业务控制流程与风险控制
第九章  合同业务控制建设
  第一节  合同业务控制概述
  第二节  合同业务控制流程与风险控制
第十章  资产业务控制建设
  第一节  资产业务控制概述
  第二节  资产业务控制流程与风险控制
第十一章  内部控制风险评估
  第一节  风险及风险评估概述
  第二节  风险评估工作流程
第十二章  内部控制自我评价
  第一节  内部控制自我评价概述
  第二节  内部控制自我评价常见方法
  第三节  内部控制评价模式
  第四节  内部控制缺陷及其认定
  第五节  内部控制自我评价流程
  第六节  内部控制报告管理
第十三章  内部控制监督
  第一节  内部控制监督概述
  第二节  内部控制监督的实施

参考文献

内容大纲

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